Krypto für Berater: Es ist die Zeit des Gebens (Bitcoin)

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👉Beitreten zu Telegramm

Als Forscher mit über zwei Jahrzehnten Erfahrung in der Finanzbranche habe ich die Entwicklung von Anlagestrategien von traditionellen Aktien und Anleihen hin zu digitalen Vermögenswerten wie Kryptowährungen beobachtet. Dieses Jahr war besonders aufschlussreich, da wir uns mit der Welt der Donor-Advised Funds (DAFs) und ihren einzigartigen Vorteilen für philanthropische Spenden befasst haben.

2024 markiert das Ende unseres letzten Crypto Advisors-Newsletters für dieses Jahr. Wir werden uns eine Woche ausruhen, bevor wir uns auf ein spannendes und ereignisreiches Jahr 2025 im Kryptosektor stürzen.

Im Jahr 2021 haben wir 51 Bildungs-Newsletter mit Schwerpunkt auf digitalen Assets für Berater veröffentlicht. Unsere Leserschaft ist erheblich gewachsen und von 24.000 aktiven Abonnenten auf beeindruckende 44.000 gestiegen! Wir danken allen Beratern, die sich entschieden haben, sich uns anzuschließen und jede Woche mit uns in Kontakt zu treten. Wie immer freuen wir uns über Ihr wertvolles Feedback und Ihre Vorschläge für zukünftige Newsletter-Themen. Fühlen Sie sich frei, Ihre Gedanken in dieser E-Mail zu äußern oder sich mit mir auf LinkedIn zu verbinden.

Heute beschäftige ich mich mit dem Thema Bitcoin Donor-Advised Funds, einem Konzept, das von niemand geringerem als Phil Geiger vom Bitcoin-Finanzdienstleister Unchained erläutert wurde. In dieser Erkundung werden wir ihre Natur und die Mechanismen hinter ihrer Funktionsweise aufdecken.

Anschließend geht Eric Tomaszewski, ein Vertreter von Verde Capital Management, im Segment „Ask an Expert“ auf Fragen zu Investitionen und möglichen steuerlichen Konsequenzen ein.

Viel Spaß beim Lesen.

– Sarah Morton

Der Aufstieg der von Spendern beratenen Fonds: Steuervorteile und die Macht von Bitcoin-DAFs

In den letzten Jahren erfreuen sich Donor-Advised Funds (DAFs) aufgrund ihrer Anpassungsfähigkeit bei der Verwaltung philanthropischer Spenden zunehmender Beliebtheit als gemeinnütziges Instrument. Was sie noch attraktiver macht, ist der Aufstieg von Bitcoin-DAFs, die die für traditionelle DAFs typische Flexibilität und Steuervorteile mit den besonderen Vorteilen digitaler Assets in Blockchain-Netzwerken verbinden.

Der Aufstieg der von Spendern empfohlenen Fonds

Ein Donor-Advised Fund (DAF) dient als gemeinnütziges Sparkonto, auf dem Spender Vermögenswerte einzahlen, sich für eine sofortige Steuervergünstigung qualifizieren und anschließend nach Belieben entscheiden können, welche gemeinnützigen Organisationen sie unterstützen möchten. Die Beliebtheit von DAFs hat in letzter Zeit erheblich zugenommen. Bis 2024 werden die USA schätzungsweise über etwa 2 Millionen aktive DAF-Konten mit einem Gesamtwert von über 250 Milliarden US-Dollar verfügen.

Donor-Advised Funds (DAFs) bieten den Spendern Flexibilität und Verwaltungsoptionen. Diese Fonds ermöglichen Spenden, wann immer es ihnen passt, und ermöglichen es den Spendern, strategische Investitionsentscheidungen zu treffen, die die Ressourcen des Fonds für wohltätige Zwecke erhöhen können. Später können Zuschüsse nach eigenem Ermessen an berechtigte Wohltätigkeitsorganisationen weitergeleitet werden. Dieser Aufbau ermöglicht es Einzelpersonen, ihre Wohltätigkeit mit ihrer finanziellen Situation in Einklang zu bringen und kontinuierlich für verschiedene Zwecke beizutragen. Eine Verpflichtung zur sofortigen Verteilung der Spenden besteht jedoch nicht.

Steuervorteile von Spendenfonds

Ein wesentlicher Faktor, der zur weit verbreiteten Nutzung von Donor-Advised Funds (DAFs) beiträgt, sind ihre Steuervorteile. Wenn Einzelpersonen einen Beitrag zu einem DAF leisten, erhalten sie im Rahmen der IRS-Beschränkungen einen sofortigen Spendenabzug für den Gesamtwert ihres Beitrags. Dieser Vorteil bleibt bestehen, unabhängig davon, ob es sich bei der Spende um Bargeld, Bitcoin, Aktien oder andere Vermögenswerte handelt. Wenn es beispielsweise um geschätzte Kryptowährungen geht, kann ein Spender die Zahlung von Kapitalertragssteuern auf Investitionen vermeiden, deren Wert im Laufe der Zeit gestiegen ist. Diese potenziellen Steuereinsparungen können erheblich sein.

Diese Methode ist besonders nützlich für Personen, die einen wichtigen steuerpflichtigen Vorgang ausgleichen möchten, beispielsweise den Verkauf eines Unternehmens oder den Einsatz von Aktienoptionen. Durch die direkte Übertragung geschätzter Vermögenswerte in einen Donor-Advised Fund (DAF) können Spender den vollen Marktwert als Steuerabzug geltend machen. Der Fonds wiederum muss beim Verkauf dieser Vermögenswerte keine Kapitalertragssteuer zahlen. Dieser Ansatz ermöglicht es Spendern, größere Spenden für wohltätige Zwecke zu leisten, ohne mit hohen Steuerbelastungen konfrontiert zu werden.

Darüber hinaus bieten DAFs ein gewisses Maß an Flexibilität hinsichtlich des Zeitpunkts der Beiträge. Spender können bei der Spende von Vermögenswerten einen sofortigen Steuerabzug geltend machen, haben jedoch die Möglichkeit, die Verteilung dieser Mittel an Wohltätigkeitsorganisationen aufzuschieben. Dieser zeitliche Spielraum ermöglicht es Spendern, ihre philanthropischen Aktivitäten sorgfältig zu planen, zu entscheiden, wann und wo ihre Mittel ausgezahlt werden, und ihren gemeinnützigen Einfluss optimal zu maximieren.

Die Entstehung von Bitcoin-DAFs

Bitcoin-zentrierte Donor Advised Funds (DAFs) bieten die Vorteile herkömmlicher DAFs, wie Flexibilität und Steuervorteile, zusammen mit den deutlichen Vorteilen von On-Chain-Bitcoin. Durch die direkte Einzahlung von Bitcoins (oder anderen digitalen Währungen) in ein Bitcoin-DAF genießen Spender die gleichen Steuervorteile wie die Spende geschätzter Wertpapiere.

Anstelle traditioneller Donor Advised Funds (DAFs), die Kryptowährungen wie Bitcoin für Dollar verkaufen, bevor sie ein Engagement innerhalb des DAF über einen Bitcoin-ETF oder MicroStrategy-ähnliche Aktien anbieten, ermöglicht ein Bitcoin DAF die direkte Spende von Bitcoin. Die gespendeten Bitcoins verbleiben in der On-Chain-Verwahrung mit mehreren Signaturen innerhalb des Fonds, und Zuschüsse können entweder in Bitcoin oder in US-Dollar an jede berechtigte 501c3-Organisation erfolgen.

Zuschüsse, die durch Donor-Advised Funds (DAFs) im Zusammenhang mit Bitcoin finanziert werden, hatten einen beeindruckenden Start, da die ersten Bitcoin-Zuschüsse an die Base58 School of Engineering und die Human Rights Foundation gingen, die jeweils einen Bitcoin erhielten.

– Phil Geiger, Vizepräsident für Produktmarketing, Unchained

Fragen Sie einen Experten

F. Wie denken Finanzberater über ein Gespräch über „Geben“ nach?

Es kommt alles auf den Zweck und die Gesamtabsicht des Gebens an. Ich glaube, dass die meisten über das Geben nachdenken sollten, wenn sie den inneren Wunsch haben, andere in irgendeiner Form zu unterstützen. Wenn Menschen selbstlos führen, führen sie mit der richtigen Perspektive.

F. Welche Ressourcen gibt es, um Menschen auf diesem Weg des Gebens umfassender zu unterstützen?

Anlageberater sind in der idealen Lage, umfassende Gespräche mit Kunden zu führen und ihnen zu ermöglichen, ihre gemeinnützigen Ziele und Präferenzen zu maximieren. Darüber hinaus dient The Giving Block als hervorragendes Lerninstrument sowohl für Spender als auch für Wohltätigkeitsorganisationen. Schließlich hat Endaoment den Prozess des Online-Spendens mithilfe der Blockchain-Technologie revolutioniert, indem es den Spendenprozess für verschiedene Arten von Vermögenswerten vereinfacht hat.

F. Warum ist Spenden heute noch relevanter, wenn sich die Märkte beschleunigen?

Wenn die Aktienkurse steigen, kann die Gewinnmitnahme zu Steuerpflichten führen. Ein Donor-Advised Fund (DAF) ist so strukturiert, dass er dazu beiträgt, Ihre Steuerlast zu verringern und die mit einer schnellen Wertsteigerung von Vermögenswerten verbundenen Risiken zu bewältigen. Dieser Aufbau kann aufgrund eines indirekten Ausgleichseffekts auch eine breitere Vermögensverteilung fördern.

Dieser Ansatz kann auch eine Möglichkeit für gemeinnützige Spenden sowohl für Vermächtnisse als auch für mehrere Generationen bieten. Indem Sie Werte tief in Ihrer Familie verankern, schaffen Sie ein Szenario, in dem sich Mitwirkende noch lange nach ihrem Tod für Anliegen einsetzen können. Die Nachahmung der Rockefeller-Familie, die sich seit sechs Generationen in der Philanthropie engagiert, ist eine kluge Methode, dies zu erreichen.

– Eric Tomaszewski, Finanzberater, Verde Capital Management

Die Meinungen dieses Artikels gehören dem Autor und stimmen möglicherweise nicht mit denen von CoinDesk, Inc., seinen Eigentümern oder verbundenen Unternehmen überein.

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2024-12-19 19:08